こんにちは！毎年この時期になると頭を抱える人も多い確定申告。2026年は2025年分（令和7年分）の申告で、大きな税制改正が入っています。特に「年収の壁」見直しによる基礎控除の大幅引き上げ（最大95万円）や給与所得控除の最低保障額アップ（65万円）、特定親族特別控除の創設が目玉です。申告期間は2月16日（月）から3月16日（月）までで、振替納税なら4月23日（木）まで猶予あり。
一般の会社員は副業や医療費控除、ふるさと納税で申告が必要になるケースが多く、フリーランスは事業所得95万円超で必須。Xやウェブの声から集めたリアルな悩みを基に、変更点を交えて具体的な対策（回答）をまとめました。初めての人もベテランも、今年のポイントを押さえてスムーズに乗り切りましょう！
【令和7年度税制改正】制度・手続きの複雑さ：改正で控除が増えてさらに迷う？
確定申告のルールがわかりにくいのは、毎年変わらない永遠の悩みです。
X（旧Twitter）では「頭がおかしくなりそう」「分からないことだらけ」との声が相次ぎ、調査でも約62.7%の人が「制度や手続きが複雑で分かりにくい」と回答しています。
2026年（令和7年分）の確定申告では、令和7年度税制改正による大規模な変更が加わり、特に控除が増えたことで「どれが適用される？」「計算どうなる？」とさらに迷いやすくなっています。
主な改正ポイントは「年収の壁」対策として、基礎控除の大幅引き上げ（最大95万円）、給与所得控除の最低保障額アップ（65万円）、そして新設の「特定親族特別控除」です。
これらは低所得層や子育て世帯の手取りを増やす狙いですが、控除額が所得に応じて段階的に変わるため、従来の一律48万円より判断が複雑に。
国税庁の特設ページでも詳細が掲載されていますが、初めて見ると「どこから手をつけていいかわからない」状態になりがちです。
青色申告 vs 白色申告の選択：どっちがお得？
青色申告は最大65万円の特別控除が魅力ですが、複式簿記が必要で手間がかかります。
一方、白色申告は簡単だけど控除が少なく、「毎年どっちがいいか悩む」「青色でミスしたら怖い」という声がXでよく見られます。
回答・対策：基礎控除が最大95万円に引き上げられた今、青色申告を選べば節税効果がさらにアップします。
合計所得金額が低い場合（例: 132万円以下）は基礎控除95万円＋青色65万円で合計160万円近くの控除が可能に。
また、結局のところ申告の手間は、変わらないので、青色申告にした方がベター
国税庁のシミュレーションツールを使って試算を。
青色承認申請は3月15日まで（新規の場合）なので、早めに準備を。
freeeやマネーフォワードなどの会計ソフトを使えば複式簿記も自動化され、ミスを大幅に減らせます。
副業20万円？ 扶養の壁が変わった？
「副業収入20万円超で申告必要？」「医療費10万円超で医療費控除？」という基本的な疑問に加え、改正で扶養関連が変わったことで混乱が増しています。
新設の特定親族特別控除により、19〜23歳の親族（大学生世代など）の所得要件が緩和され、合計所得58万円超123万円以下（給与収入なら123万円超188万円以下）でも段階的に控除（最大63万円）が受けられるようになりました。
回答・対策：副業の雑所得・事業所得が20万円超なら申告義務あり（住民税は別途）。
医療費控除は総所得金額等の5%超または10万円超で対象。
新制度の特定親族特別控除は、扶養控除とは別枠で適用可能ですが、親族の所得証明が必要。
国税庁の「確定申告が必要な方」チェックリストやe-Taxの事前相談機能で確認を。
年末調整で適用漏れがあった場合、確定申告で還付を受けられます。
「改正後の計算、自分一人でやるのは不安…」と感じていませんか？
FAQ
Q：確定申告は初心者でもソフトを使えば本当に簡単になりますか？
A：はい、多くの場合は簡単になります。最近の確定申告ソフトは、質問に答える形式で入力できる仕組みになっています。税金の計算も自動で行われるため、手書きや表計算ソフトよりもミスが減ります。ただし、最初に収入や経費の資料を整理しておかないと、途中で止まりやすくなるため、準備は欠かせません。
Q：無料ソフトと有料ソフトは何が違いますか？
A：無料ソフトは基本機能に限定されていることが多く、途中で制限に気づくケースがあります。有料ソフトは、銀行連携や自動計算、サポート機能が充実しています。副業や事業収入がある場合は、有料ソフトの方が結果的に時間とストレスを減らせることが多いです。
Q：スマホだけで確定申告は完結できますか？
A：条件によっては可能です。マイナンバーカードと対応ソフトがあれば、スマホだけで電子申告できます。ただし、資料の整理や細かい入力はパソコンの方が楽な場合もあります。作業量が多い人ほど、パソコン併用をおすすめします。
Q：副業はいくらから確定申告が必要ですか？
A：会社員の場合、副業の所得が年間20万円を超えると確定申告が必要になります。ここでいう所得は「収入から経費を引いた金額」です。売上だけで判断すると間違えやすいため、経費も含めて正確に計算することが大切です。
Q：確定申告を忘れた場合はどうなりますか？
A：期限を過ぎると、延滞金や追加の税金が発生する可能性があります。ただし、早めに自主的に申告すれば、ペナルティが軽くなる場合もあります。気づいた時点で放置せず、できるだけ早く手続きを進めることが重要です。
